BAM Hukuk Mahkemeleri Bakırköy 2. Asliye Ticaret Mahkemesi 2022/199 Esas 2022/957 Karar Sayılı İlamı

T.C. BAKIRKÖY 2. ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ

ESAS NO : 2022/199
KARAR NO : 2022/957

DAVA : Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h))
DAVA TARİHİ : 25/02/2022
KARAR TARİHİ : 23/11/2022
KARARIN YAZILDIĞI
TARİH : 28/11/2022

DAVA; Davacı vekili tarafından davalı aleyhine açılan iş bu davanın dava dilekçesinde özetle; davacı şirketin 2004 sayılı İİK'nun 285 ve devam eden maddeleri gereğince vade konkordatosu talebi ile, İİK'nun 287. maddesi gereğince 3 aylık geçici mühlet kararının verilmesini, İİK 287/1, 288/1 ve 294. maddeleri gereği talepte bulunan borçlu ve müteselsil kefillerin malvarlığının korunması ve alacaklarının cebri icra tehditlerinin durdurulmasına yönelik gerekli tedbir kararlarının verilmesini, İİK 287/3. maddesi gereği geçici komiser tayini, İİK 288/1. maddesi gereği gerekli ilanların yapılmasını, geçici mühlet içinde yapılacak inceleme neticesinde 1 yıllık kesin mühletin verilmesini, kesin mühlet içinde yapılacak konkordato anlaşmalarının akdedilmesi halinde konkordatonun tasdikine karar verilmesini talep ve dava etmiştir.
DELİLLERİN DEĞERLENDİRİLMESİ VE GEREKÇE;
Mahkememiz tensip tutanağı ile 15/02/2022 tarihi itibariyle davacı şirket hakkında 3 aylık geçici mühlet kararı verilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 28/03/2022 tarihli ÖN RAPOR ile; Komiser Heyetince, İK m 298, f1 hükmü uyarınca, borçlu şirketin mevcudunun belirlenmesi ve bu mevcudun kıymetinin tespit edilmesi amacıyla 25.03.2021 tarihli ... no'lu karar alındığı, borçlu ....... Şirketinin, iştigal konusunun yolcu taşımacılığı ve seyahat acenteleri meslek grubunda seyahat acentesi faaliyetleri olduğu ancak - şirketin hali hazırda Belediyelere İş Makinesi ve Karar Taşrtları Kiralaması ile iştigal ettiği, Şirkette Aralık 2021 itibariyle 66, Ocak 2022 itibariyle 62, personel istihdam edildiği, borçlu şirket tarafından oluşturulan 31.01.2022 tarihli rayiç bilançoya göre, ..... şirketinin rayiç özvarlığının (-) 2.634.258,74 TL Borca Batık olduğu, teknik bilirkişilerden rapor alınmasının ardından şirketlerin rayiç özvarlıklarının heyetçe de hesaplanacağı, borçlu şirketin 2019, 2020 ve 2021 yıllarında toplam yaklaşık 9.3 milyon TL finansman giderine maruz kaldığı, çıkan bu tablonun, faaliyetlerden elde edilen kârın finansman giderleriyle eridiğini gösterdiği, sunulan konkordato ön projesinde çok sayıda çelişki, eksiklik ve hata bulunduğu, örneğin, Nakit akış tablosuna göre 31.12.2026 itibarı ile Konkordato borçlarının ödenmesi sonrasında hedeflenen nakit mevcudunun 7.786.519,87 TL olarak yer aldığı, ancak Konkordato Kaynakları tablosunda ise kalan nakit mevcudunun 31.12.2026 itibarı ile 1.909.864,01 TL olarak ver aldığı, diğer taraftan Nakit Akış tablosunda 31.12.2024-31.12.2026 itibarı ile 36 ay vadede ödenecek Konkardato Taksitleri toplamı 31.628.544,02 TL olduğu, oysa bu miktarın içinde Konkordato Kapsamına dahil barçlar tablosunda yer aldığı üzere 2.774.280,84 TL Konkordato kapsamında olmayan ve taksite bağlanmayacak Personel ve Amme borçlarından oluşan miktar bulunmaktadır. projelerde yer alan bu tip eksiklik, çelişki ve hataların rapor içerisinde ayrıntılarıyla gösterildiği, sunulan makul güvence veren denetim raporunda da eksiklik bulunduğu, örneğin, Konkordato Kaynakları açısından Projede: Alacakların tahsili için 59 aylık dönem ön görüldüğü ve 59 aylık sürede söz konusu tahsilatın yapılabilmesi açısından makul süre olduğunun belirtildiği, oysa Projedeki Nakit akış tablosunda da yer aldığı üzere Borçlu Şirket tarafından tahsilat için 31.12.2022 dönemi hedeflenmiş ve 9 aylık süreçte tahsil edileceğinin öngörüldüğü, dolayısı ile Makul Güvence raporunda tahsilat için makul bulunan sure ile projede yer alan tahsilat suresi çeliştiği, bilgiler ile nakit akış tablosu karşılaştırılması yapılmadan makul güvence veren denetim raporlarındaki çelişki ve eksikliklerin rapor içerisinde ayrıntılarıyla ortaya konulduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 22/05/2022 tarihli rapor ile, ...... Limited Şirketinin, yolcu taşımacılığı ve seyahat acenteleri meslek grubunda olup Belediyelere ve Kurumlara ihale yolu ile iş makinası, araç ekipman ve personel sağlama hizmetleri ile iştigal etmekte olduğu, Mart 2022 itibarı ile 27 Kişi, Nisan 2022 itibarı ile 29 personel istihdam edildiği, 31.03.2022 tarihli kaydi bilançolara göre Borçlu Şirketin öz kaynaklarının 3.785.097,75 TL — olduğu, Borçlu şirketin 31.03.2022 tarihi itibariyle oluşturulan rayiç değerli bilançoya göre, şirketin özkaynaklarının toplamının (-) 18.969.873,92.-TL olarak tespit edildiği ve 26/12/2020 tarihli ve 31346 sayılı Resmi Gazete'de Ticaret Bakanlığı tarafından yayınlanan “6102 Sayılı Türk Ticaret Kanununun 376 ncı Maddesinin (borca batıklık durumu) Uygulanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ” in geçici 1. Maddesine göre yapılan hesaplamaya göre (4) 11.317.545,61 TL olduğu ve Şirketin 31.03.2022 itibarı ile Borca batık olmadığı tespit edildiği, 01.01.2022 — 31.03.2022 tarihleri arasında 3 aylık dönemde ..... Şirketinin, 7.940.883,63 TL, net satış hasılatı gerçekleştirdiği, söz konusu dönemde şirketin 9el zarar raporladığı, Konkordato revize projesinde yer verilen borç ödeme kaynaklarının sağlanabilir kaynaklar olduğu, şirketin oluşturacağı kaynaklar ile, sunduğu revize proje çerçevesinde konkordatoyu başarıya ulaştırabileceği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 27/07/2022 tarihli rapor ile, ...... Şirketinin, yolcu taşımacılığı ve seyahat acenteleri meslek grubunda olup Belediyelere ve Kurumlara ihale yolu ile iş makinası, araç ekipman ve personel sağlama hizmetleri ile iştigal etmekte olduğu, Haziran itibarı ile 29 personel istihdam edildiği, 31.05.2022 tarihli kaydi bilançolara göre Borçlu Şirketin öz kaynaklarının 2.946.110,15TL olduğu, 01.01.2022 — 31.05.2022 tarihleri arasında 5 aylık dönemde ...... Şirketinin, 8.713.414,55 TL, net satış hasılatı gerçekleştirdiği, söz konusu dönemde şirketin (-) 610,82 zarar raporladığı, heyetçe İİK m.299 hükmüne uygun olarak alacaklıların alacaklarını bildirmeye davet edildiği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 24/09/2022 tarihli rapor ile, ...... Şirketinin, yolcu taşımacılığı ve seyahat acenteleri meslek grubunda olup Belediyelere ve Kurumlara ihale yolu ile iş makinası, araç ekipman ve personel sağlama hizmetleri ile iştigal etmekte olduğu, Temmuzitibari ile 28, Ağustos itibarı ile 28 personel istihdam edildiği, 30.06.2022 tarihli kaydi bilançolara göre Borçlu Şirketin öz kaynaklarının 3.406.759,59'TL olduğu, 01.01.2022- 30.06.2022tarihleri arasında 6 aylık dönemde ...... Şirketinin,9510.834,53 TL, net satış hasılatı gerçekleştirdiği, söz konusu dönemde şirketin (-) 945,06 zarar raporladığı, heyetçe İİK m.299 hükmüne uygun olarak alacaklıların alacaklarını bildirmeye davet edildiği, kayıt süreçlerinin sonuçlandığı, alacaklı kayıtları ile şirket defter ve kabullerinin mukayese edilerek gerekli incelemelerin yapıldığı, alacaklılara borçlu şirket beyanlarının gönderildiği, nihayetinde çekişmeli nitelik kazanacak alacaklar yönünden raporların hazırlanacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 31/10/2022 KONKORDATO KOMİSER HEYETİ KONKORDATONUN TASDİKİ HAKKINDA GEREKCELİ RAPORU; ........ Şirketi'nin Konkordato Projesinin İİK m. 302.md.f.3- b bendi uyarınca gerekli olan nisap ve çoğunluk ile kabul edilmiş olduğu, ......... Şirketi tarafından konkordato projesinde teklif edilmiş bulunan ödeme tutarlarını, Borçlu Şirketin Rayiç değerli Aktif Varlığı 9658 oranında yeterlidir. Diğer taraftan Şirketin Borçlarının 9690 oranında Konkordatoya tabi borçlardan oluştuğu ve 48 aylık taksitli ödeme projesinin kabul edildiği, Şirketin Konkordatosunun tasdiki akabinde iştişgal konusu olan, Kasım-Aralık dönemi ihalelerine katılabileceği, Şirketin geçmiş dönemlerde kar elde ettiği de gözetildiğinde Şirketin faaliyetleri akabinde söz konusu borcu ödeyebileceği, ...... Şirketi'nin hakkında verilebilecek olan iflas kararı ardından alacaklıların tahsil edebileceği bedele oranla borçlu şirketin konkordatoda teklif ettiği ve kabul edilen tutarın daha fazla miktara tekabül ettiği, ..... Şirketi'nin borçlarını 46100 oranında ödeme ihtimalinin rapor tarihi itibarı ile mevcut olduğu, ..... Şirketi'nin işbu rapora dayanak 31.08.2022 Mali verilerinin analizi neticesinde borca batık durumda bulunmadığı, dosyadaki gider avansı durumuna göre konkordatonun tasdiki için başkaca gider avansının yatırılmasının gerekip gerekmediğinin takdirinin Mahkeme'ye ait olduğu, Harçlar Kanununa ekli | sayılı tarifeye göre borçlu, ..... Şirketi'nin 85.398,39 TL Tasdik harcı yatırması gerektiği, Şirketin mevcut kaynakları ve projede yer alan ödeme sürece sonuna kadar geçen sürede elde edebileceği muhtemel karlılık rakamları değerlendirildiğinde şirketlerin mevcut durumdaki borç rakamları için artı bir faiz ödemesinin mümkün olmadığı, Şirketlerin sahip olduğu kaynakları ve süre boyunca yaratabileceği muhtemel karlılık kaynakları ile ödeme teklifinin makul ve orantılı olduğu kanaatine ulaşıldığı, İİK m. 206 birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklılar ve mühlet içinde Komiser Heyetinin izniyle akdedilmiş sözleşmelerden doğan borçların ifasının teminata bağlanması yönünden, İİK m.206 /1 bağlamında imtiyazlı alacaklıları Kıdem ve ihbar tazminatları ve geçmiş dönem tahakkuklu Personel Maaşları ödemeleri olup Şirket kayıtlarından tespit edilen 31.08.2022 itibarı ile söz konusu 323.383,67 TL için ödeme belgesi veya teminat gösterilmesi gerektiği, Şirketin cari dönemlere ilişkin personelinin maaşlarını vadesinde ve aksatmadan ödediği, mühlet içinde Komiserin izni ile yaptığı tedarik alımlarını, personel ücretlerini, elektrik ve doğalgaz gibi üretim giderlerini düzenli olarak ödediği ancak mühlet içi Komiser izni ile borçlanılan 31.08.2022 itibarı ile 1.923.889,68 TL'nin — 1.300.950,00 , TL 'sı için teminattan feragat yazısı ibraz edildiği dolayısı ile kalan 622.939,68 TL için Şirketin ödeme belgesi veya teminat göstermesinin gerekli olduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 16/11/2022 tarihli KONKORDATO KOMİSER HEYETİ KONKORDATONUN TASDİKİ HAKKINDA GEREKÇELİ EK RAPORU; Konkordato Komiser heyeti olarak 31.10.2022-16.11.2022 dönemleri arası Şirket kayıtlarının, defter ve belgelerinin ,mali verilerinin bir bütün olarak incelenmesi ve Şirketin faaliyetlerinin gözlemlenmesi neticesinde; davacı şirket ve yetkilileri ile iletişimde bulunularak devam eden süreçte Konkordato mühleti boyunca sağlanan nakit akışlarının Şirket finansmanında kullanımı, yapılan giderler, personel ve tedarikçi ödemeleri denetlenmeye devam edildiği, Davacıların tüm ödeme işlemlerinin heyetimizin onayı ile yapıldığı, 31.10.2022 Tarihli Gerekçeli Tasdik Raporumuzda yer alan Teminat Koşuluna ilişkin, ..... Şirketi’nin İİK’nın 206.maddenin 1.sırasındaki imtiyazlı alacaklılar için 323.383,67-TL, mühlet içerisinde komiser heyetinin açık ya da örtülü izniyle doğan alacaklar bakımından ise 622.939,68-TL olmak üzere toplam 946.323,35-TL teminat göstermesi gerektiği tespit edilmiş, Borçlu şirket 31.10.2022 tarihli Gerekçeli Rapor tarihimiz ile 16.11.2022 tarihli işbu rapor tarihimiz arasında geçen süreçte, tespit ettiğimiz 946.323,35 TL teminat yükümlülüğünü; banka ödemeleri neticesinde ibraz edilen dekontlar, teminattan feragat yazıları, bakiye kalan Personel Alacakları ve ödemeler sonrası bakiye kalan mühlet içi borçlar için dosya hesabına depo edilen 266.771,64 TL bedeller olmak üzere tespit edilen toplam 946.323,35 TL teminat bedeli yükümlülüğüne ilişkin gerekli şartları sağladığı, komiser heyetince ibraz edilen ödeme makbuzları ve belgeler mukabilinde tespitler edildiği belirtilmiştir.
Dava, adi konkordato istemli olarak açılmış olup, İİK'nun 285.maddesine göre borçlarını vadesi geldiği halde ödeyemeyen veya vadesinde ödeyememe tehlikesi altında bulunan herhangi bir borçlu, vade verilmek suretiyle veya tenzilat yapılmak suretiyle borçlarını ödeyebilmek veya muhtemel bir iflastan kurtulmak için konkordato talep edebilir.
İİK'nun 305.maddesinde konkordatonun tasdiki şartları, adi konkordatoda teklif edilen tutarın, borçlunun iflası halinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması, teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması, konkordato projesinin İİK'nun 302.maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş olması, 206/1 maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle aktedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması, konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması şeklinde düzenlenmiştir.
Davacı şirketin 31/08/2022 tarihli mali verilerinin analizi neticesinde borca batık olmadığı, iflas halinde adi alacaklıların tahsil edebileceği oranın borçlunun iflası halinde alacaklıların elde edebileceği miktardan fazla olduğu, kaynakları ile ödeme teklifinin orantılı olduğu tespit edilmiştir.
Davacı şirketin alacaklılar toplantısında ve iltihak süresince kabul oyu kullanan 28 alacaklı, 31.336.00622 TL alacak miktarlı olarak kabul oyu kullanmıştır. Alacaklı sayısı itibariyle % 36 ve alacak meblağı itibariyle % 83 oranında olmak üzere İİK m.302/f.3 bendi hükmünce çoğunluk koşulu sağlanmıştır.
İİK'nun 305/d bendinde, 206.maddenin 1.fıkrasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle aktedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması da tasdik şartları arasında sayılmıştır. Komiser heyeti tarafından yapılan inceleme ile mühlet içerisinde komiser heyetinin açık veya örtülü onayı ile doğan alacaklardan bir kısmının ödendiği, bir kısmının teminat gösterme hakkından feragat ettiği mahkememize bildirilmiştir.
Davacı şirket tarafından belirlenen tasdik harcı ve yargılama gideri mahkememiz veznesine depo edilmiştir.
İİK'nun 305.maddesindeki konkordatonun tasdiki şartlarının davacı şirket yönünden gerçekleştiği anlaşılmakla konkordatonun tasdikine, davacı şirketin konkordatoya tabi borçlarının 31/01/2023 tarihinden başlamak üzere 48 ayda eşit taksitler halinde, her ayın son günü, son ödeme 31/12/2026 olacak şekilde faizsiz olarak ödenmesine, ödeme planının kararın eki sayılmasına karar verilerek aşağıda yazılı olduğu biçimde hüküm kurulmuştur.
HÜKÜM: Gerekçesi yukarıda açıklandığı üzere:
AÇILAN DAVANIN KABULÜNE,
1-İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü'nün .... sicil numarasında kayıtlı ..... ŞİRKETİ’nin konkordato projesinin İİK’nun 305 maddesindeki tasdik şartlarının gerçekleştiği anlaşılmakla TASDİKİNE,
2- Davacı şirketin konkordatoya tabi borçlarının 31/01/2023 tarihinden başlamak üzere 48 ayda eşit taksitler halinde, her ayın son günü, son ödeme 31/12/2026 olacak şekilde faizsiz olarak ödenmesine, ödeme planının kararın eki sayılmasına,
3-Konkordato tasdik edildiğinden kesin mühletin sonuçlarının kendiliğinden kalktığının TESPİTİNE,
4-İİK'nın 308/c maddesi uyarınca konkordatonun tasdik kararıyla birlikte bağlayıcı hâle geldiğinin TESPİTİNE,
5-Konkordato işbu tasdik kararı ile bağlayıcı hale gelmiş olmakla İİK’nun 308/ç maddesi gereğince geçici mühlet kararından önce başlatılmış takiplerde konulan ve henüz paraya çevrilmemiş hacizlerin DÜŞMESİNE,
6-İİK'nın 306/2 nci maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesini sağlamak ve gözetim tedbirlerini almak üzere Av.....’ın kayyım olarak atanmasına, atanan kayyım için aylık 5.000 TL ücret takdiri ile takdir edilen ücretin her ayın 1-6’sı arasında şirket hesabından tahsiline,
7- İİK’nun 308/b maddesi gereğince alacakları itiraza uğramış alacaklıların tasdik kararının ilanından itibaren 1 ay içinde dava açmakta muhtariyetlerine,
8-İİK'nın 306/son maddesi uyarınca tasdik kararının Ticaret Sicil Gazetesinde ve Basın İlan Kurumu İlan Portalında İLAN EDİLMESİNE ve İİK'nın 288 nci maddesinde belirtilen yerlere BİLDİRİLMESİNE,
9-Alınması gereken harç peşin alındığından yeniden alınmasına yer olmadığına,
10-Bakiye gider avansı ve iflas avansının karar kesinleştiğinde davacıya iadesine,

2004 sayılı İcra ve İflâs Kanunu'nun 308/a madde hükmü uyarınca, ,mahkememize veya aynı sıfattaki başka bir mahkemeye verilecek dilekçe ile kararın konkordato talep eden borçluya tebliğinden, itiraz eden diğer alacaklılar yönünden ise tasdik kararının ilânından itibaren 10 gün içerisinde İstanbul Bölge Adliye Mahkemesi nezdinde İSTİNAF yolu açık olmak oybirliğiyle üzere karar verildi. 23/11/2022


Başkan ....
¸e-imzalıdır
Üye ....
¸e-imzalıdır
Üye ....
¸e-imzalıdır
Katip ...
¸e-imzalıdır